В настоящее время люди, не имеющие юридического образования, сталкиваясь с понятием «цессия», не всегда понимают, о чем идет речь.
Договор цессии — это некое соглашение по отчуждению прав на кредиторскую задолженность другому физическому или юридическому лицу на законном основании. Простыми словами, это сделка по передачи какого-либо материального обязательства, или как его называют «уступки прав требования», без согласия должника.
Данное соглашение широко применяется во многих сферах. Однако, опираясь на российское законодательство, не все материальные требования можно передать при помощи это договора.
Личностные обязательства, такие как алименты, возмещение материального ущерба нанесения вреда жизни и здоровью, или компенсация морального вреда, уступке не подлежат.
Потребность в операциях подобного рода, возникает, когда у кредитора нет возможности самостоятельно взыскать требуемую сумму. Частные лица по договоренности делят возникшие обязательства, например, при разводе, или фирма проводит реорганизации.
Требование может быть продано или передано безвозмездным путем, после чего субъекту несущему обязательство, будет отправлено уведомление о заключении договора.
Порядок проведения сделки отчуждения кредиторской задолженности проводится согласно первому параграфу 24 главы Гражданского кодекса РФ. Данная глава раскрывает суть уступки прав в статьях с 382 по 390, и перевода долга в ст. 391 и 392.
Участниками договора являются две стороны:
Цедент
– это первоначальный собственник, передающий права.
Цессионарий
– новый обладатель требований.
Должник
– субъект, обязанный выплатить задолженность по договору.
В соответствии с участниками, соглашения можно разделить на несколько видов.
Форма документа отличается от предыдущего тем, что она может подписываться самостоятельно, без нотариального заверения и каких-либо печатей.Достаточно скрепить сделку личными подписями.
Перечень необходимых документов для заключения договора цессии для каждого случая индивидуален.
Самое важное основание для юридической переуступки долга — это договор, первоначально заключенный между цедентом и должником.
Если речь идет о поставщике и покупателе, то главным является контракт поставки или купли-продажи. Важную роль играют акт сверки взаиморасчетов, расходные или приходные документы, подтверждающие задолженность.
Для цессии долга перед банком, основанием будет кредитный договор или договор овердрафта с выпиской из банковского счета. К договору может прилагаться график платежей, с указанием срока и сумм платежей.
К договору цессии может быть составлено дополнительное соглашение, с указанием условий, не вошедших в основной договор, и перечень приложений, в виде подтверждающих свидетельств, занесенных в акте приема-передачи правоустанавливающих документов.
Решение суда может предусматривать частичную уступку прав, то есть разделяться на нескольких правопреемников.
Квартиры, купленные в кредит или в ипотеку, часто становятся объектами продажи, хотя еще не являются полноправной собственностью и находятся в залоге у банка. В обязательном порядке банк должен быть извещен о смене заемщика по договору цессии на квартиру, проверить его финансовое положение, дать свое письменное согласие и обозначить оставшуюся сумму долга новому должнику.
Страхование тоже предполагает возможность переуступки права. В этой сфере, есть такое понятие, как цедирование риска, то есть перестрахование или передача риска другой страховой компании, которая становится новым кредитором. Статья 965 ГК РФ гласит, что права страхователя на возмещение материального ущерба, предусмотренного договором, переходят к страховщику.
Это очень актуально, например, в автостраховании, когда машины перепродают по доверенности. Однако, не все страховые компании на это идут. К примеру, в страховании ОСАГО государство ввело запрет на цессию, в связи с участившейся практикой мошенничества.
Перевод прав требования на другого кредитора уже давно стал популярным инструментом в хозяйственной деятельности предприятий. Один из таких примеров, является использование факторинга, то есть привлечения банка, в качестве посредника. Это означает, что требования об уплате дебиторской задолженности покупателю предъявляет именно банк.
Выгода финансового учреждения заключается в том, что из перечисленных средств от плательщика снимаются комиссионные, которые гарантируют уплату долга поставщика по предоставленному займу банка.
Факторинговая организация строго контролирует наличие задолженности дебитора. Как правило, банки для сверки предварительно запрашивают копии первичных документов, свидетельствующих о приемке товара, или акт выполненных работ, подтверждающий осуществление услуги.
Заказчик может передать другому лицу обязанности перед подрядчиком только с его письменного согласия. Учитывая, что каждая из сторон имеет свои обязанности, в том числе и по выполнению работы, то соглашение должно включать и уступку требования, так как оба действующих лица вправе требовать выполнения пунктов, таких как оплата либо предоставления услуги.
Применение этой сделки в большинстве случаев связано с нарушением кредитного договора со стороны заемщика, после которого, банк вправе расторгнуть действующий контракт и взыскать полную сумму долга. Цессионарием становится коллектор, который применяет свои методы и средства получения долгов.
В настоящее время законность привлечения коллекторов подвергается сомнениям, так как организация-кредитор должна иметь соответствующее разрешение на банковскую деятельность, лицензию. В свою очередь, банки не имеют прав разглашать конфиденциальную информацию о своих клиентах.
Во избежание подобной ситуации, при заключении договора займа необходимо подробно изучить все его пункты.
Продажа долга при банкротстве является одним из самых популярных способов уменьшить дебиторскую задолженность, когда деньги нужны срочно, а отсрочка у компании-должника закончится еще нескоро.
Пока организация официально не стала банкротом, существует риск, что налоговые органы могут признать сделку недействительной. Тогда составляется служебная записка, поясняющая собственную неспособность взыскания задолженности и обосновывающую цену права требования.
Если цессия связана с недвижимым имуществом, сделка в обязательном порядке должна подлежать государственной регистрации. Договор становится действительным только с момента регистрации в государственном органе. В противном случае, он может быть признан ничтожным.
Для этого необходимо передать в ФРС копии нотариально заверенных документов. В их число входит договор долевого участия (ранее зарегистрированный в Росреестре) и соглашение о переуступке права требования или о переводе долга, со всеми сопроводительными документами.
Застройщику или товариществу понадобиться свидетельство о регистрации юридического лица, учредительные документы, новая выписка из ЕГРЮЛ, и документы, подтверждающие полномочия, лица, которое их подает.
Срок рассмотрения документов составляет 30 календарных дней с момента подачи.
Некоторые компании, работающие с импортом или экспортом, сталкиваются с необходимостью заключить договор цессии с нерезидентами. Сделка юридического лица в статусе резидента и цессионария-нерезидента так же, как и другие валютные операции, должна сопровождаться паспортом сделки. Если иностранный кредитор меняется на другого нерезидента, то открывается новый паспорт.
Главное, чтобы все произведенные действия соответствовали закону «О валютном регулировании и контроле».
Когда договор уступки прав является возмездным бухгалтерский и налоговый учет должен включать начисление НДС и налога на прибыль. За налоговую базу НДС принимается разница, между первоначальной суммой долга и ценой реализации.
В учете цессионария при покупке права требования, делаются проводки:
58 – 76 (60) сделка по приобретению долга
76 (60) – 51 оплата цеденту
51 – 91.1 задолженность погашена дебитором
58 – 91.2 списан долг
91.2 – 68 начислен НДС
91.9 – 99 разница между первоначальным долгом и уплатой плательщика
Проводки в учете цедента выглядят следующим образом:
76 – 91.1 сумма, уплаченная цессионарием
91.2 – 68 начислен НДС
91.2 – 62 списана задолженность с должника
Разница между первоначальным долгом и суммой, уплаченной новым кредитором списывается в убыток.
На что стоить обратить внимание при подписании договора:
При составлении договора между юридическими лицами, необходима тщательная проверка учредительных документов, гарантирующих регистрацию в ЕГРЮЛ.
Неграмотное составление или неправильное восприятие информации, указанной в договоре, могут изменить желаемые результаты, или вовсе способствовать недействительности документа.
Создавая предварительный договор переуступки, нужна грамотная консультация специалиста. Поэтому при необходимости оформления цессии или перевода долга, в обязательном порядке, следует прибегнуть к юридическим услугам.
Основаниями для расторжения или признания договора недействительными могут быть следующие случаи:
При выявлении нарушений подается иск в региональный арбитражный суд о признании договора цессии незаключенным, в связи с несоответствием с той или иной статьей Гражданского Кодекса при его составлении. Или если основание данного договора по закону не может быть уступлено третьим лицам. В этом случае, суд может удовлетворить иск полностью, либо частично.
ОАО «Х» обратилось в Арбитражный суд с иском к ЗАО «Y» и ООО «С» о признании договора уступки права требования недействительным в силу ничтожности как несоответствующего требованиям ст.382 ГК РФ.
Исковые требования были удовлетворены.
По условиям договора цессии ЗАО «Y» передает, а ООО «C» принимает права требования к ОАО «Х», по договору поставки.
В соответствии с ст.168 ГК РФ, суд исходил из того, что доказательства в материалах дела, не подтверждают существования у цедента (ЗАО «Y») на момент заключения договора уступки передаваемого права. Суд признал, согласно нормам ст. 382, 168 ГК РФ, недействительность сделки, так как по договору цессии произведена уступка несуществующего права.
Цессия – это особое гражданско-правовое отношение, имеющее специфическую структуру. Ключевыми элементами в нем выступают объект и субъект. Рассмотрим далее, какими отличительными чертами обладает цессия, что это такое простыми словами.
В качестве субъектов в возникающих отношениях выступают цессионарий и цедент. Последний является уступающим собственное право. Им может быть как организация, так и гражданин. Фактически цедент представляет сторону кредитора. В практике, однако, имеют место случаи, когда в качестве него признается не активная сторона обязательства, а участник соглашения.
Сделка представляет собой уступку права требования либо имущества, находящегося в законной собственности. В международной практике цессия – это передача части территории одним государством другому по взаимному соглашению. В РФ уступка прав осуществляется в отношении дебиторской задолженности. Цессия – это, фактически, продажа долга третьих лиц.
Договор цессии между физическими лицами предусматривает следующие условия. Один субъект передает второму принадлежащие ему права требовать погашения задолженности у третьего лица – должника. Заключить договор цессии можно в рамках страхового соглашения. По условиям сделки страховщик передает часть рисков с определенной долей премии. Типичной считается цессия между юридическими лицами, при которой банк уступает право требовать задолженность коллекторскому агентству. Однако в настоящее время законодательство ужесточает контроль над совершением такого рода сделок. В 2012 г. ВС изменил направление практики по уступке прав требования в рамках кредитных соглашений. Фактически была запрещена передача долга организации, у которой нет банковской лицензии, без согласования с должником. 
Он может оформляться самостоятельным документом. Законодательство также допускает включение условий об уступке в основное соглашение. Типы договоров, в соответствии с которыми осуществляется переход прав по сделке, нормативно не определены. При этом сфера их действия довольно обширна. Законодательство предъявляет ряд требований к оформлению соглашения. Образец договора цессии между юридическими лицами должен содержать обязательные реквизиты:
В содержании соглашения описываются условия, по которым совершается цессия. Это необходимо для предотвращения недоразумений между всеми участниками. Уступка прав может преследовать разные цели и совершаться на различных основаниях. Если в соглашении отсутствует указание на них, это не свидетельствует о недействительности сделки. Особое внимание следует обратить на форму документа. Она должна быть идентична первоначальному соглашению. Например, если исходный договор был заключен в обычном письменном виде, то и цессия должна оформляться так же. Если же первоначальное соглашение подлежало и было зарегистрировано, новый документ также подвергается этой процедуре. Если исходный договор был нотариально заверен, цессия подлежит такому же удостоверению. 
В законодательстве по общему правилу не установлена обязанность первоначального и нового кредитора получать согласие обязанного субъекта на совершение уступки прав. Исключением является случай, когда для должника личность нового участника отношений имеет существенное значение. В нормативных актах не содержится требования от кредиторов уведомлять обязанного субъекта о том, что была совершена цессия (между физическими лицами или организациями). Однако в нормативных положениях присутствует предупреждение. В частности, в законе сказано, что если должник не был уведомлен в письменной форме о совершенном переходе прав, то новый кредитор будет нести риск вероятных неблагоприятных последствий. Так, например, обязанное лицо, не зная о смене участников, может продолжать перечислять долг на счет основного кредитора. Новый участник, соответственно, своих денег получать не будет. Но, если кредиторы не поставили должника в известность о цессии, оспорить такие действия обязанного лица нельзя.
Договор цессии заключается на постоянной основе. Это означает, что право требования не может передаваться на какое-то время. Вместе с этим сделка может касаться длящихся обязательств. Например, это может быть переуступка права требования по договору поставки, снабжения и пр. Следует отметить, что раньше такие соглашения в арбитражной практике считались недействительными. Однако впоследствии ситуация изменилась. Так, в одном из постановлений ВАС указано, что в качестве предмета цессии выступает не весь объем двусторонних обязательств по снабжению газом, а только определенное требование заплатить за сырье за конкретный расчетный период. 
По договору цессии к новому кредитору переходят права в том же объеме, что были у первоначального субъекта. Они исходят из определенного обязательства, возникшего по условиям сделки. В рамках основного договора может предусматриваться несколько способов погашения задолженности. Например, установлено, что должник обязан совершить определенное действие. Это может быть передача какого-либо имущества, денег и пр. Также в условиях сделки может предусматриваться воздержание от совершения того или иного действия. При этом кредитор, соответственно, получает право требовать исполнения обязательства.
Законодательство устанавливает определенные ограничения на уступку. В частности, не могут быть предметом цессии личные неимущественные права. Например, кредитор не может передать право взыскать алименты, возмещение вреда здоровью. Эти обязательства возникают из неимущественных отношений. Соответственно, они относятся непосредственно к личности кредитора. Кроме того, цессия не может совершаться относительно ряда вещных прав. К ним относят, например, преимущественную возможность приобретения доли общей собственности. В порядке цессии не могут передаваться исключительные права на продукты интеллектуальной деятельности и товарные знаки. 
В первоначальном договоре между кредитором и должником может предусматриваться пункт, запрещающий цессию. Недопустимость уступки может быть оформлена и отдельным документом. В ряде случаев в законодательстве присутствует прямой запрет на цессию в определенных отношениях. Например, такие положения распространяются на уступку прав требования финансовым агентам, а также комитенту возможностей, которые вытекают из сделки комиссионера с третьим лицом при неисполнении последним принятых им на себя обязательств. При отсутствии указанных оснований необходимо признать допустимость цессии. 
При совершении цессии цедент (первоначальный кредитор) теряет возможность требовать от должника исполнения обязательства. Это, кроме прочего, означает, что любая последующая уступка своего права будет считаться незаконной. В действующих нормативных актах не установлено каких-то особых положений по отношению к моменту непосредственного перехода юридических возможностей от первоначального к новому кредитору. Из этого следует, что цессионарий получает свои права при заключении договора. Исключением следует считать:
После совершения цессии обязанное лицо не может погашать задолженность в пользу первоначального кредитора. После того как должник получил соответствующее письменное уведомление, он исполняет условия сделки уже в отношении нового участника. Законодательство позволяет ему потребовать от кредитора доказательств того, что была совершена цессия. Последний, в свою очередь, должен обладать всей информацией и иметь все надлежащие документы, касающиеся сделки.
Несмотря на то что бухгалтерский термин «цессия» (уступка прав требования) известен в узких кругах давно, сегодня он становится всё более популярным и употребляемым среди обычных людей, а не профессионалов. Это связано с появлением довольно большого числа людей, попавших в затруднительное финансовое положение и допустивших серьёзные просрочки по кредитам. Долги кредитным учреждениям надо как-то возвращать, поскольку они лишаются прибыли (да и своих денег) и ухудшают свои финансовые показатели, а как известно, Центральный банк РФ следит за финансовой отраслью очень пристально. Поэтому банки и микрофинансовые организации стали избавляться от «плохих» долгов, уступая права требования по ним коллекторским агентствам по договору цессии, а те уж выбивали долги как могли (но это уже совсем другая тема). В статье мы расскажем простыми словами про договор цессии и его нюансы, что будет весьма полезно для людей, которые по стечению обстоятельств стали общаться с коллекторами.
Цессия (от латинского cessi? – уступка, передача) – это термин, обозначающий уступку прав чего-либо, например, права требования, собственности или права по ценным бумагам, которая подтверждается документально (такие документы называются «титулом»).
Договор цессии – это тот документ, который подтверждает законность уступки (переуступки) прав.
В России принято называть договором цессии договор на передачу прав на дебиторскую задолженность (долг) любому лицу (физическому или юридическому лицу), с учетом всех законных нюансов такой передачи.
Эта процедура касается трех сторон, которые по правильному – по бухгалтерскому именуются следующим образом:
Разберём эти понятия более подробно в нашей отдельной .
Для должника это не так важно: цедент или первоначальный кредитор, цессионарий или коллектор, но для общего развития знать значения этих терминов не помешает – они могут встретиться в договоре, копия которого (или выдержки из него), кстати, должна быть выслана должнику при передаче права требования, но об этом чуть позже.
Часто кредитор, или то лицо, к которому перешло право требования долга, в разговоре с должником могут сказать, что его «долг продан другой организации», что, согласитесь, звучит пугающе. Это выражение, конечно, юридически неграмотно. Правильно говорить о передаче права требования существующего долга в соответствии с законодательством, но, по сути, эта «страшная фраза» справедлива, только бояться её не стоит – всё регламентируется законом. Переход прав кредитора к иному лицу регулируется .
Итак, какие наиболее важные сведения для заёмщика оттуда можно почерпнуть?
Согласно 382 статье уступка прав считается законной (если на неё не установлен законодательно запрет) и она может производиться БЕЗ СОГЛАСИЯ должника. Но пожалуй наиболее ценная информация из этой статьи следующая: должник должен быть уведомлён о передаче прав требования В ПИСЬМЕННОЙ ФОРМЕ . Таким образом, если первоначальный кредитор не прислал должнику заказное письмо-уведомление о переуступке права и не приложил к нему копию договора цессии (или выдержку из него), то должник может спокойно и совершенно законно не выполнять требования нового кредитора, что закрепляется статьёй 385 ГК РФ. Так что любой звонок коллектора можно начинать с требования предоставить документальное свидетельство переуступки права требования, если его у вас ещё нет!
Статья 384 говорит нам о том, что объём права, передаваемый от первоначального кредитора к новому, остаётся неизменным. Т.е. сколько должник был должен одному кредитору с учётом процентов, ровно столько же он останется должен и другому, и никакие дополнительные штрафы, пени и прочее вы не обязаны платить, чтобы коллекторы не придумывали. Если должник несогласен с предъявляемыми ему требованиями, он имеет полное право (статья 386) выдвинуть возражения новому кредитору.
Прибавим сюда ещё то, что согласно , требования к коллекторским организациям и их деятельности существенно «усилили». К примеру, коллекторская компания должна быть включена в государственный реестр, т.е. государство теперь контролирует коллекторов – это теоретически должно существенно упростить жизнь должникам. Требуйте номер регистрации в гос. реестре! Также закон вносит существенные ограничения на процесс взаимодействия коллекторов с должником, внося его, что называется, в правовое русло. Ознакомьтесь с законом по вышеприведённой ссылке для более расширенного представления о нём.
Можно резюмировать вышеописанный материал так: человек, который имеет задолженность перед банком ничего не теряет и не приобретает при переуступке требования долга новому кредитору. Как «висело» на должнике взятое кредитным договором обязательство погасить долг, так оно и останется. В любом случае не надо забывать, что как бы не действовали коллекторы, на них всегда можно найти управу () и за вами остаётся право обратиться в суд для решения любой спорной ситуации.
Важно отметить, что передача далеко не всех материальных требований может быть на основании договора цессии. К примеру, по договору цессии нельзя третьему лицу передать обязательства по алиментам, компенсацию за ущерб вследствие подтопления, пожара и т.д.
В законы постоянно вносятся изменения, поэтому чтобы иметь актуальную информацию, читайте первоисточник, например, на сайте garant.ru.
И, для расширения кругозора, несколько слов о видах договоров по переуступке прав и их нюансах.
Ниже можно ознакомиться с основными вариантами переуступки:
Во всех рассмотренных выше случаях фигурируют две стороны, но именно трехсторонний договор дает гарантии того, что должник проинформирован о возникших финансовых претензиях.
Перечень документов для заключения такого договора в каждом случае индивидуален. Это связано с юридическим статусом сторон-участниц договора, а также со спецификой их деятельности. Но в любом случае главным основанием является первоначальный договор о возникших финансовых обязательствах. Это может быть, к примеру, кредитный договор, акт приемки-передачи, договор овердрафта, всевозможные контракты, акты сверки и т.д.
Существует достаточно много видов договоров цессии:
Существуют определенные нюансы оформления договора цессии при передаче прав собственности на объект, который находится в залоге, третьим лицам. Именно поэтому, если, к примеру, покупать квартиру, которая является предметом банковского залога, необходимо заключать договор цессии с банком. Максимальная «прозрачность» и соблюдение всех юридических тонкостей при таких сделках – обязательные условия для грамотного оформления договора.
Также существуют определенные нюансы договоров цессии в страховании, в договорах поставки, подряда и в любых других договорных обязательствах между двумя или большим количеством сторон. В любом случае при оформлении договора цессии важно понимать все риски, которые влечет переуступка обязательств, и юридически грамотно оформить все моменты такой переуступки.
В кредитной сфере многие термины и определения, используемые банками, юристами и финансистами, мало о чем говорят обычным клиентам. При этом среди населения часто практикуются более понятные устоявшиеся выражения, которые, хотя и не имеют под собой юридической основы, привычны и фактически хорошо раскрывают содержание тех или иных правоотношений простыми словами.
И официальная терминология, и обиходные названия в равной степени имеют право на существование. Важно только понимать истинный характер тех или иных договоров, особенно с позиции юридических прав, обязанностей и последствий для сторон, а также не допускать подмены понятий.
Заключение договор цессии - частая практика в сфере долговых обязательств. Как и многие юридические институты и термины, понятие «цессия» перешло в современную правовую систему из римского права.
В общем виде цессия - это уступка третьему лицу права требования . В разных странах этот институт конкретизируется по-разному. В России цессия подразумевает уступку права требовать исполнения обязательства, в том числе такого, которое возникнет в будущем. В некоторых же странах цессия охватывает и право требования имущества, вещных прав и т.д.
В российской практике договоры цессии в подавляющем числе случаев заключаются относительно права требования долга , при этом долг может подразумевать как денежное, так и неденежное обязательство. В сфере кредитования договор цессии используется для передачи банком права требования с заемщика долга третьему лицу, как правило, при образовании серьезной просрочки или при наличии оснований считать, что погасить задолженность заемщик добровольно не сможет. То есть, в случае с банковской практикой цессия применяется, по сути, для избавления от проблемного долга, взыскать который затруднительно, или затраты на взыскание которого сравнимы или превышают размер задолженности.
По своей природе договор цессии очень похож на сделку купли-продажи, только объектом которой выступает право требования, а не имущество или имущественные права. Именно по этой причине в обиходе цессию, особенно в контексте кредитного долга, часто называют продажей долга. Это возможно. Более того, это позволяет понять действительный смысл подобного рода сделок. Однако, если речь идет о юридических аспектах, то использование термина «продажа долга» будет некорректным, здесь используется только «цессия» или «уступка требования». В российском праве эти понятие равнозначны, и в Гражданском кодексе используются как синонимы.
С позиции закона уступить долг по кредиту банк вправе без согласия заемщика. Этот договор может быть заключен и будет иметь силу, даже если стороны установили запрет или ограничение на возможность цессии.
В отношении отсутствия необходимости получения согласия должника закон устанавливает только одно исключение - если личность кредитора существенна. Правда, это уже подразумевает, что речь идет о личности физического лица, являющегося кредитором, и банк под это исключение не попадает. Вместе с тем, отдельными законами установлено, что кредитный долг может быть уступлен только при условии его передачи третьему лицу, имеющему лицензию на осуществление банковской деятельности. Таким образом, сторонами договора цессии в отношении задолженности по кредиту могут фактически выступать только банки. Чтобы преодолеть это препятствие, банки сегодня заранее прописывают в условиях кредитного договора свое право уступить долг любому третьему лицу. Подписывая договор, заемщик тем самым дает свое согласие на такие действия банка. Именно по этой причине получившая широкое распространение практика продажи кредитных долгов коллекторам является законной, что подтверждает и позиция Верховного Суда.
О заключении договора цессии должника обязан уведомить либо старый, либо новый кредитор. Если уведомления не было, то серьезных последствий для самой сделки это не влечет - на нового кредитора только перекладываются все риски, связанные с отсутствием уведомления. Например, если, не зная о цессии, заемщик погасит долг в адрес старого кредитора, то он будет считаться исполнившим свои обязанности, а старый и новый кредитор будут должны самостоятельно урегулировать все вопросы, обусловленные таким исполнением кредитного договора.
В результате заключения банком договора цессии для заемщика наступает смена кредитора. Он становится обязанным погашать задолженность уже в отношении другого лица. При этом сохраняется объем непогашенных обязательств и условия их исполнения, если об ином не договорились должник и кредитор. Новый кредитор не вправе на свое усмотрение увеличить долг, добавить к нему какие-то дополнительные платежи, пересмотреть график погашения и другие условия договора.
